Het toenemende belang van nalatenschappen in goede doelen

Steeds meer mensen laten goede doelen in hun testament opnemen en schenken hun nalatenschap aan organisaties. In 2022 haalden goede doelen 27% van hun inkomsten uit nalatenschappen, terwijl dat in 2017 nog 25% bedroeg. Dit toont aan dat nalatenschappen een steeds belangrijkere rol spelen in de financiering van goede doelen.

Daarmee zijn nalatenschappen goed voor meer dan een vierde van de totale inkomsten van goede doelen en vormen ze hun tweede inkomstenbron, na giften en donaties. Beide pijlers samen zijn goed voor zo’n 85% van de inkomsten. Vandaar het belang om ze goed van elkaar te onderscheiden, zeker omdat ze fiscaal en juridisch op een andere manier worden behandeld.

Bovendien zijn beide vormen (donaties en nalatenschappen) sterk met elkaar verbonden. Het is dus belangrijk dat je jouw donateurs goed kent, denk bijvoorbeeld aan leeftijd, gezinssituatie, interesses, … en dat goede doelen helder communiceren over de fiscale en juridische aspecten van een nalatenschap. In dit artikel vertellen we je er alles over en geven we tips over hoe goede doelen hun donateurs goed kunnen informeren.

Het belang van nalatenschappen voor goede doelen

De cijfers in het begin van deze tekst tonen al aan dat nalatenschappen van groot belang zijn voor goede doelen en dat hun aandeel steeds groter wordt. En dat is goed nieuws. Goede doelen zijn zeer belangrijk in de huidige samenleving en zorgen voor extra middelen voor kansarmen, het milieu, specifieke doelgroepen en andere maatschappelijke noden. Nalatenschappen aan goede doelen dragen dus in grote mate bij aan de duurzaamheid van de maatschappij.

Juridische aspecten van nalatenschappen

Donaties en giften vormen een belangrijke inkomstenbron van goede doelen. Je doet er alles aan om zo goed mogelijk te communiceren met je donateurs en om hen zoveel mogelijk te overtuigen om giften en donaties te schenken. Maar het is minstens even belangrijk om te communiceren over de mogelijkheden van donaties via nalatenschappen. Weten jouw donateurs hoe zij jouw organisatie kunnen opnemen in hun testament en wat daar juridisch bij komt kijken?

Juridische overwegingen bij het opstellen van een testament

Wil je je donateurs correct informeren over de mogelijkheden om jouw goed doel op te nemen in hun testament, dan is het belangrijk om regelmatig te communiceren over de juridische overwegingen en over de fiscale verschillen.

Kort samengevat zijn er twee opties om een goed doel te laten opnemen in een testament. Dit kan via een legaat, waarbij een persoon een bepaald bedrag of specifieke bezittingen aan een goed doel schenkt. Daarnaast kan de ‘schenker’ ook een goed doel als erfgenaam benoemen, waarbij je organisatie recht heeft op een deel van de nalatenschap.

Een praktische checklist of een gesprek met een notaris kunnen helpen om donateurs te begeleiden bij deze beslissingen.

De rol van erf- en schenkbelasting

Nalatenschappen aan goede doelen hebben als groot voordeel dat ze niet belast worden. Goede doelen met een ANBI-status hoeven namelijk geen belastingen te betalen over een erfdeel of legaat. Daardoor kunnen ze een nalatenschap volledig inzetten voor hun doelstelling. Het CBF, de toezichthouder op goede doelen, controleert de nalatenschappen aan goede doelen en verifieert of de erfenis aan alle voorwaarden voldoet. Daarom is het als goed doel belangrijk dat je alle schenkingen goed van elkaar onderscheidt en dat ze administratief correct worden verwerkt.

Voor potentiële erflaters is het geruststellend om te weten dat hun volledige gift goed terechtkomt. Transparantie hierover versterkt het vertrouwen.

Belastingvoordelen en andere incentives voor nalatenschappen aan goede doelen

Als je vereniging een ANBI of SBBI is, hoeft de schenker geen erfbelasting te betalen op zijn of haar legaat of nalatenschap. Dat is in het voordeel van elke partij: de schenker is zeker dat zijn of haar legaat volledig naar het goede doel gaat, terwijl dit goede doel op zijn beurt het legaat volledig kan besteden aan zijn doelstelling.

Persoonlijke voldoening en maatschappelijke impact

Je donateurs hechten veel belang aan de maatschappelijke impact van hun donaties, zoals het milieu, kansarmen, bescherming van bepaalde bevolkingsgroepen of slachtoffer verenigingen, … Met een donatie maak je maatschappelijk verschil. Door je donateurs te informeren over de mogelijkheden van een legaat, zorg je ervoor dat je lid ook na zijn of haar overlijden het verschil kan maken.

Voor veel mensen geeft het opnemen van een goed doel in hun testament gemoedsrust: een manier om hun waarden en overtuigingen voort te laten leven.

Hoe een CRM kan helpen in het beheer van nalatenschappen

De kans bestaat dat je huidige donateurs ook een deel van hun nalatenschap aan jouw goede doel willen laten. Daarom is het belangrijk dat je hen goed kent. Denk bijvoorbeeld aan hun leeftijd, interesses en of ze op de hoogte zijn van de fiscale en juridische verschillen tussen donaties en nalatenschappen. Ken je hun gezinssamenstelling en weet je of ze rechtstreekse erfgenamen hebben?

Met de juiste CRM-tool, zoals CRM voor Goede Doelen, worden al deze gegevens overzichtelijk beschikbaar. Zo kun je gericht communiceren en je doelgroep helder informeren over de voordelen van een nalatenschap aan jouw goede doel.

De voordelen van gespecialiseerde software voor nalatenschappen

Eudonet biedt specifieke CRM-software waarmee goede doelen hun donaties en schenkingen makkelijk en overzichtelijk beheren. Zo kunnen je donateurs gemakkelijk jouw goede doel opnemen in hun testament. Denk hierbij aan volgende voordelen:

• Je donateurs helpen bij het samenstellen van een nalatenschapsdossier
• Het beheer van nalatenschappen en legaten
• Meer controle dankzij gedetailleerde inzichten
• Optimalisatie van je donatie beheer
• Hechte relaties met je donateurs dankzij gerichte en persoonlijke communicatie

Net zoals donaties zijn ook nalatenschappen essentieel voor de werking van goede doelen. Als organisatie komt het er dus op aan om helder naar je donateurs te communiceren over de voordelen van een nalatenschap en duidelijk te informeren over de juridische en fiscale aspecten.

Met een goede CRM-tool kun je makkelijk gericht en persoonlijk communiceren en kun je de gegevens van je donateurs makkelijk structureren en exporteren. Benieuwd naar de mogelijkheden? Vraag een gratis demo aan zodat je zelf kunt ervaren wat de software voor jouw organisatie kan betekenen.